Comment déclarer son chiffre d’affaires en auto-entreprise ?

La déclaration du chiffre d’affaires fait partie des obligations incontournables de l’auto-entrepreneur. Pourtant, beaucoup de créateurs d’activité se posent les mêmes questions : quand déclarer ? comment déclarer ? faut-il déclarer même si l’on n’a rien gagné ?

Dans cet article, nous vous expliquons pas à pas comment déclarer votre chiffre d’affaires, que vous soyez en déclaration mensuelle ou trimestrielle, afin d’éviter les erreurs et les pénalités.

Pourquoi la déclaration du chiffre d’affaires est-elle obligatoire ?

En tant qu’auto-entrepreneur, votre chiffre d’affaires sert de base au calcul de vos cotisations sociales. Contrairement aux autres statuts, vous ne payez des charges que sur ce que vous encaissez réellement.
La déclaration permet également à l’administration de suivre votre activité et de maintenir vos droits sociaux, notamment pour la retraite et l’assurance maladie.

Même en l’absence de revenus, la déclaration reste obligatoire. Déclarer 0 € permet de montrer que votre activité existe toujours et vous évite des sanctions administratives.

Déclaration mensuelle ou trimestrielle : quelle différence ?

Lors de la création de votre auto-entreprise, vous choisissez une fréquence de déclaration. Ce choix a un impact sur votre organisation, mais pas sur le montant total de cotisations que vous paierez sur l’année.

keyboard_arrow_rightLa déclaration mensuelle

La déclaration mensuelle consiste à transmettre votre chiffre d’affaires chaque mois. Elle est souvent privilégiée par les auto-entrepreneurs ayant une activité régulière, car elle permet de payer les cotisations progressivement et d’avoir une vision claire de sa trésorerie.

Cette option facilite aussi l’anticipation des charges, car les montants à régler sont généralement plus faibles et mieux répartis dans le temps.

keyboard_arrow_rightLa déclaration trimestrielle

Avec la déclaration trimestrielle, vous regroupez votre chiffre d’affaires sur une période de trois mois. Ce mode de déclaration est souvent choisi par les auto-entrepreneurs dont l’activité est irrégulière ou saisonnière.

L’avantage principal est de réduire le nombre de démarches administratives dans l’année. En revanche, il faut être vigilant à bien anticiper le paiement des cotisations, qui peut être plus élevé à chaque échéance.

Que faut-il déclarer exactement ?

La déclaration porte uniquement sur le chiffre d’affaires encaissé. Cela signifie que vous devez déclarer l’argent que vous avez réellement reçu, et non les factures émises mais encore impayées.

Sont inclus dans le chiffre d’affaires :

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  les paiements par virement bancaire,

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  les paiements par carte ou plateforme en ligne,

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  les chèques encaissés,

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  les paiements en espèces (dans les limites légales).
  
  

Il est essentiel de ne pas confondre date de facturation et date d’encaissement, car cette erreur est très fréquente chez les auto-entrepreneurs débutants.

Comment déclarer son chiffre d’affaires étape par étape ?

La déclaration s’effectue exclusivement en ligne, sur le portail officiel de l’Urssaf. La procédure est simple et ne prend que quelques minutes lorsque vos chiffres sont prêts.

Après vous être connecté à votre espace personnel avec votre numéro SIRET, vous accédez à la rubrique dédiée à la déclaration. Il vous suffit ensuite de sélectionner la période concernée, de saisir votre chiffre d’affaires et de vérifier les informations avant validation.

Une fois la déclaration validée, le montant des cotisations sociales est calculé automatiquement. Le paiement peut être effectué immédiatement ou par prélèvement automatique selon ton choix.

Quelles sont les dates limites à respecter ?

Les délais de déclaration dépendent de la fréquence choisie. En cas de déclaration mensuelle, le chiffre d’affaires doit être déclaré au plus tard le dernier jour du mois suivant.

Pour la déclaration trimestrielle, les échéances sont fixées à la fin du mois suivant chaque trimestre civil. Par exemple, le chiffre d’affaires réalisé entre janvier et mars doit être déclaré avant la fin du mois d’avril.

Respecter ces dates est essentiel, car un retard peut entraîner :

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  des pénalités financières,

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  une majoration des cotisations,

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  voire une radiation en cas de manquements répétés.
  
  

Que se passe-t-il en cas de chiffre d’affaires nul ?

Si vous n’avez encaissé aucun revenu sur la période, vous devez quand même effectuer votre déclaration en indiquant 0 €.
Cette démarche permet de rester en conformité avec l’administration et d’éviter toute pénalité pour non-déclaration.

L’absence de déclaration, même sans chiffre d’affaires, est considérée comme un manquement et peut entraîner des sanctions.

Erreurs courantes à éviter lors de la déclaration

Certaines erreurs reviennent régulièrement chez les auto-entrepreneurs. Parmi les plus fréquentes, on retrouve :

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  oublier de déclarer un mois ou un trimestre,

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  déclarer des montants facturés mais non encaissés,

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  se tromper de catégorie d’activité,

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  ne pas vérifier les montants avant validation.
  
  

Une simple relecture avant validation permet d’éviter la majorité de ces problèmes.

Bonnes pratiques pour déclarer son chiffre d’affaires sereinement

Pour simplifier votre gestion, il est fortement recommandé de tenir un suivi régulier de vos encaissements. Un tableau de trésorerie ou un outil de facturation adapté à l’auto-entreprise permet de gagner du temps et de limiter les erreurs.

Mettre en place des rappels automatiques avant chaque échéance est également une excellente habitude pour ne jamais oublier une déclaration.

Ce qu’il faut retenir

Déclarer son chiffre d’affaires, que ce soit mensuellement ou trimestriellement, est une obligation simple mais essentielle pour tout auto-entrepreneur. En comprenant bien ce que vous devez déclarer, en respectant les délais et en adoptant une organisation adaptée, cette formalité devient rapide et sans stress.